Muchas de las empresas con las que hablo se hacen la misma pregunta, ¿cuándo contratar un CFO externo?
No hay una respuesta fácil ya que depende de muchos factores: tamaño, complejidad del negocio y de los procesos, plan de crecimiento, o si se dispone de inversores y financiadores, entre otros.
Y pasar de no tener un CFO a tenerlo es un coste muchas veces inasumible, aunque con una figura al alza como es la del CFO externo, puede solucionarse.
En cualquier caso, un factor común que observo es que suele esperarse a tener problemas importantes encima de la mesa para acudir a buscar un CFO. Y eso normalmente supone que ya hemos metido la pata con inversores o financiadores, incurrido en riesgos fiscales o tomado decisiones erróneas que tienen impacto económico.
Demorar la decisión suele conllevar un coste muy superior al de la contratación de un CFO externo, por lo que cada vez más empresas optan por contratar esta figura antes de poder permitirse uno a tiempo completo.
El valor que puede aportar un CFO bien preparado es significativo, desde una estrategia financiera óptima, implantación de procesos eficientes y eficaces, disciplina financiera en la gestión empresarial, o aportar información y datos para la toma de decisiones estratégicas, entre otros.
La mayor parte de las empresas con las que hablo no disponen de un presupuesto, y ya no digamos una previsión de tesorería o un plan de negocio. Los bancos son bien conocedores de que hay escasa disciplina financiera en muchas pymes y startups, algo visible en los movimientos bancarios, saldos y operaciones, por lo que en esos casos tienden a limitar la financiación para minimizar riesgos, algo entendible en un negocio tan regulado como el bancario.
¿Y por qué los inversores y bancos valoran disponer de un CFO?
Porque la espina dorsal del equipo fundador es técnica y comercial, y precisamente por eso un perfil financiero especializado añade capacidades que son necesarias, y que permiten al resto del equipo focalizarse en lo que de verdad sabe (y debe) hacer.
¿Y si me apoyo en IA para continuar sin un CFO?
Lo cierto es que la IA proporciona sensación de falsa seguridad a la hora de prepararse un business plan, deck, modelo financiero o reporting caseros, pero hay un problema que siempre veo: se necesitan numerosos ajustes, que precisan de un profesional especializado.
La IA nos añade gran eficiencia y realiza muchas tareas de forma efectiva, pero hay algo que sigue siendo imprescindible y marca la diferencia: el criterio profesional. Sin este criterio, esa sensación de seguridad dura hasta que aparecen los problemas.
Además, el CEO u otros responsables de negocio deberían dedicarse a lo que saben hacer y donde aportan valor, y no a funciones financieras donde no tienen expertise y que les quitan el tiempo limitado que pueden dedicar al negocio.
Conclusiones
Toda empresa que ya sea una pyme más consolidada o sea un startup con ambición de crecimiento, debería disponer de un especialista financiero que le pueda asesorar al menos en lo siguiente:
- Desarrollar el plan de negocio (especialmente cuando hay inversores o financiadores relevantes)
- Preparar un presupuesto anual
- Actualizar semanalmente una previsión de tesorería
- Diseñar un dashboard para dirección y presentarlo y explicarlo mensualmente
- Establecer un mapa de procesos y sistemas con objeto de ir generando eficiencia y datos de negocio
- Configurar una contabilidad analítica para permitir el análisis de negocio
- Actualizar periódicamente un análisis de riesgos y oportunidades de negocio, financieras, fiscales y de financiación